СКВИРСЬКА МІСЬКА РАДА

ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ

 

ПРОЕКТ Р І Ш Е Н Н Я

 

 від  ___ грудня 2021 року              м. Сквира                                   № ______

 

Про затвердження Фінансового плану

Комунального підприємства

«Сквирська центральна аптека №25» на 2022 рік         

 

З метою здійснення контролю за фінансово-господарською діяльністю, підвищення ефективності роботи комунальних підприємств міста, відповідно до ст. ст. 24, 78 Господарського кодексу України, рішення сесії Сквирської міської ради від 23.02.2021 №28-5-VІІІ  «Про затвердження Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансових планів підприємств комунальної власності Сквирської  міської ради», керуючись ст.ст.17, 27, 53, 59 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», виконавчий комітет Сквирської міської ради

 

В И Р І Ш И В:

 

1. Затвердити Фінансовий план Комунального підприємства «Сквирська центральна аптека №25» на 2022 рік (додається).

2. Комунальному підприємству «Сквирська центральна аптека №25»:

     -  забезпечити виконання показників, передбачених фінансовим планом;

-   забезпечити дотримання вимог чинного законодавства з питань оплати праці та недопущення заборгованості з її виплати;

-   вчасно вживати заходів щодо погашення кредиторської та дебіторської заборгованості;

-   постійно вживати заходів щодо оптимізації витрат підприємства;

-   постійно здійснювати аналіз показників фінансово-господарської діяльності та вживати дієві заходи щодо беззбиткової роботи підприємства.

3. Контроль за виконанням даного рішення покласти на начальника Фінансового управління міської ради та заступників міського голови відповідно до розподілу функціональних обов’язків.

 

Голова виконкому                                                        Валентина ЛЕВІЦЬКА

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

до фінансового плану на 2022 рік

комунального підприємства Сквирської міської ради

 «Сквирська центральна аптека №25»

 

1. Інформація щодо діяльності підприємства

 

Найменування підприємства: комунальне підприємство Сквирської міської ради «Сквирська центральна аптека №25» (далі Підприємство).

  Скорочена назва: КП СМР «СЦА №25».

Місце знаходження підприємства: 09001, Київська область, м. Сквира, вул. Соборна,38.

Засновник підприємства: Сквирська міська рада, відповідно до рішення Сквирської міської ради від 22.12.2020 року №96-3-УІІІ.

Відповідно до Статуту  метою та предметом діяльності Підприємства є:

• метою діяльності Підприємства є:
•  забезпечення населення, установ охорони здоров’я та інших закладів, підприємств та організацій всіх видів та форм власності лікарськими засобами і виробами медичного призначення шляхом роздрібної та оптової торгівлі і підтримання стабільного фінансового стану підприємства.
• Предметом діяльності Підприємства є:
• визначення сьогоденної та перспективної потреби в лікарських засобах;
• укладання договорів на постачання медикаментів та іншої медичної продукції;
• роздрібна  та оптова торгівля лікарськими засобами та виробами медичного призначення, предметами догляду за хворими, виробами санітарії та гігієни, миючими та косметичними засобами, парфумерією, дитячим та дієтхарчуванням, природними  і штучними мінеральними водами та іншими товарами медичного призначення вітчизняного та іноземного виробництва;
• придбання, зберігання, перевезення, знищення, реалізація (відпуск), виготовлення наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів;
• виготовлення ( в умовах аптеки) лікарських форм;
• організація та забезпечення належного зберігання лікарських засобів та інших товарів медичного призначення у відповідності до чинних вимог;
• контроль якості закупівлі, зберігання, виготовлення, реалізації ліків;
• здійснення рекламної та інформаційної діяльності, маркетингових досліджень на фармацевтичному ринку;
• транспортно-експедиційне обслуговування структурних підрозділів підприємства;
• здавання в найм  /в оренду/ нерухомого майна, майна виробничо-технічного призначення за згодою власника;
• інша виробнича, комерційна та посередницька діяльність, що відповідає меті та предмету діяльності Підприємства і не заборонена чинним законодавством України.

КП СМР «СЦА №25» має такі структурні підрозділи, які не є юридичними особами:

• аптека №73 село Великополовецьке;
• аптека №124 село Самгородок;
• аптека №148 село Чубинці;
• аптека №149 село Шамраївка;
• аптечний пункт №1 при районній поліклініці;
• аптечні пункти при АЗПСМ, ФП.

 

2. Формування дохідної частини фінансового плану.

 

Дохідна частина Підприємства формується на підставі Статуту підприємства та постановами Кабінету Міністрів України від 17.10.2008р., №955 «Про заходи щодо стабілізації цін на лікарські засоби»,від03.04.2019 №426 «Про референтне ціноутворення на деякі лікарські засоби, що закуповуються за бюджетні кошти.

Для отримання доходу ціни на вітчизняні та імпортні медпрепарати, які не підлягають державному регулюванню, формувалися із застосуванням торговельної надбавки в розмірі від 20 до 40 відсотків.

На лікарські засоби, лікарські засоби, включені до Національного переліку основних лікарських засобів (крім наркотичних, психотропних лікарських засобів, прекурсорів та медичних газів), граничні постачальницько-збутові надбавки не вище ніж 10 відсотків, що нараховуються до оптово-відпускної ціни з урахуванням податків та зборів, та граничні торговельні (роздрібні) надбавки, виходячи із закупівельної ціни з урахуванням податків, що не перевищують такі розміри:

Закупівельна ціна, гривень	Торговельна (роздрібна) надбавка до закупівельної ціни, відсотків
До 100 (включно)	25
Більше ніж 100 до 500 (включно)	20
Більше ніж 500 до 1000 (включно)	15
Більше ніж 1000	10

На лікарські засоби (крім наркотичних, психотропних лікарських засобів, прекурсорів та медичних газів), які придбаваються повністю або частково за рахунок коштів державного та місцевих бюджетів, граничні постачальницько-збутові надбавки не вище ніж 10 відсотків, що нараховуються до оптово-відпускної ціни з урахуванням податків та зборів, та граничні торговельні (роздрібні) надбавки не вище ніж 10 відсотків, що нараховуються до закупівельної ціни з урахуванням податків”.

Плановий чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)    формується за рахунок продажу товарів і становить у 2022 році 9299,1,0 тис. грн., інші операційні доходи в сумі 35,0 тис.грн., заплановано від здавання в найм  /в оренду/ нерухомого майна.

 

3.Формування витратної частини фінансового плану.

 

Собівартість реалізованих продукції (товарів, робіт, послуг)    заплановано у 2022 році в сумі 7659,7 тис.грн.,  інші операційні витрати  1673,4 тис.грн., в.т.ч.:

 

- витрати на оплату праці	1110,9
- відрахування на соціальні заходи	256,5
- амортизація основних засобів і нематеріальних активів загальногосподарського призначення	21,0
- витрати на операційну оренду основних засобів та роялті, що мають загальногосподарське призначення	64,6
-  витрати на зв'язок	6,7
- консультаційні та інформаційні послуги	4,5
- витрати на паливо	22,5
- витрати на електроенергію	72,0
- витрати за послуги охорони	10,8
- витрати за водопостачання і водовідведення	1,6
- витрати на канцелярське приладдя	22,5
- витрати за послуги банку	8,2
витрати на транспортування природного газу	2,6
- витрати на збір і вивіз ТПВ	3,2
- витрати на утримання будинку та прибудинкової               території - витрати по податках до місцевого бюджету - витрати на технічне обслуговування  ЕККА -  інші	36,4   4,7   20,7  4,0

 

Усього планові витрати у 2022  року склали 9333,1 тис. грн. Плановий чистий прибуток становить 1,0 тис.грн.

В таблиці №1 «Елементи операційних витрат»  в загальному обсязі планових витрат найбільшу питому вагу займає витрати на оплату праці 66,4 %,  відрахування на соціальні заходи 15,3 %, інші операційні витрати 12,7%, матеріальні витрати ( витрати на паливо та енергію) 4,3%, амортизація 1,3%.

Відповідно до ст. 2 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", положення (стандарту) бухгалтерського обліку 25 "Фінансовий звіт суб'єкта малого підприємництва"  Підприємство  складає « Фінансовий звіт суб’єкта малого підприємництва» форми №1-м, 2-м, тому таблиці 3, 4 не заповнювали.

 

3. Очікувані фінансові результати та розподіл чистого прибутку

 

В плановому  2021 році очікується отримати прибуток в розмірі 1,0 тис.грн, який буде направлено на потреби споживання Підприємства.

 

 

 

Завідуючий

КП СМР «СЦА №25»                                                        Микола ГОНЧАРОВ

 

 

ПОГОДЖЕНО:

 

Заступник міського голови                                             Людмила СЕРГІЄНКО

 

Заступник міського голови                                                 Віталій ЧЕРНЕНКО

 

Керуюча справами виконавчого комітету                         Наталія ЗГАРДІВСЬКА

 

Начальник відділу з питань                                             Ірина КВАША

юридичного забезпечення ради

та діловодства міської ради

 

Начальник відділу капітального будівництва,

власності та житлово-комунального господарства Ольга СТЕПАНЕНКО

міської ради

 

Начальник фінансового управління

міської ради                                                                    Ірина КРУКІВСЬКА

 

 

ВИКОНАВЕЦЬ:

 

Завідувач КП СМР «СЦА №25»                                       Микола ГОНЧАРОВ