Від 29.01.2018 №672/62

Про погодження фінансового плану

комунального підприємства «Сквирське

комунальне господарство» на 2018 рік

 

З метою здійснення контролю за фінансово-господарською діяльністю, підвищення ефективності роботи підприємств комунальної власності територіальної громади міста Сквира, керуючись частиною другою статі 52 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», враховуючи рішення виконавчого комітету від 19.09.2017 р. №585/51 «Про затвердження Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансових планів підприємств  комунальної власності територіальної громади міста Сквира», розглянувши поданий комунальним підприємством «Сквирське комунальне господарство » (вх.№ 1411 від 29.12.2017р.) фінансовий план підприємства на 2018 рік, виконавчий комітет Сквирської міської ради 

   

В И Р І Ш И В:

 

1. Погодити фінансовий план комунального підприємства «Сквирське комунальне господарство» на 2018 рік (додається на 28 аркушах).  

2. Контроль за виконанням цього рішення покласти на заступників міського голови,  згідно з розподілом обов’язків.

 

Голова виконкому                                                         В.А. Скочко

 

						Додаток 1
						до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб'єкта господарювання державного сектору економіки
РОЗГЛЯНУТО						ЗАТВЕРДЖЕНО
Сквирська міська рада						Голова Сквирської міської ради
						Скочко В.А.
						(посада, прізвище та ініціали керівника органу управління підприємством
(найменування органу, який розглянув фінансовий план)
									коди
								Рік	2017
Підприємство	КП "Сквирське комунальне господарство"						за ЄДРПОУ		34921014
Організаційно-правова форма	Комунальне господарство						за КОПФГ
Територія	Україна						за КОАТУУ
Орган державного управління	Сквирська міська рада						за СПОДУ
Галузь	Житлово-комунальне господарство						за ЗКГНГ
Вид економічної діяльності	Збирання безпечних відходів						за  КВЕД основний		38,11
Одиниця виміру: тис. грн.	тис.грн.						за КВЕД інші		43.21, 43.22, 43.39, 81.10, 96.03, 68.20, 36.00, 37.00, 38.21, 41.20, 42.11
Форма власності	комунальна
Чисельність працівників	120
Місцезнаходження	Київська обл., м. Сквира, вул. Р. Люксембург 93.
Телефон	04568-51274, 51563, 52034
Прізвище та ініціали керівника	Скарбовійчук О.П.
ФІНАНСОВИЙ ПЛАН ПІДПРИЄМСТВА НА 2018  рік
Основні фінансові показники підприємства
І. Формування прибутку підприємства
	Код рядка	Довідка:	Довідка:	Довідка:	Плановий 2018 рік (усього)	У тому числі
		факт минулого 2016 року	прогнозний факт поточного 2017 року	фінансовий план поточного 2017 року		І  квартал	ІІ  квартал	ІІІ  квартал	ІV квартал
Доходи
Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	001	7651,8	7750,0	11124,0	12800,0	3200,0	3200,0	3200,0	3200,0
податок на додану вартість	002	1346,8	1452,0	2290,0	2560,0	640,0	640,0	640,0	640,0
інші непрямі податки	003				0,0
Інші вирахування з доходу (розшифрування)	004				0,0
Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	006	6305,0	6298,0	8834,0	10240,0	2560,0	2560,0	2560,0	2560,0
Інші операційні доходи ( рр 713,714 +амортизація)	007	5473,0	5660,0	4069,0	4560,0	1140,0	1140,0	1140,0	1140,0
Дохід від участі в капіталі (розшифрування)	008				0,0
Інші фінансові доходи	009				0,0
Інші доходи (р. 713, р. 714 + амортизація)	010	5301,0	6233,0	6300,0	6000,0	1500,0	1500,0	1500,0	1500,0
Усього доходів	012	17079,0	18191,0	19203,0	20800,0	5200,0	5200,0	5200,0	5200,0
Витрати
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт та послуг)	013	9401,0	9929,0	9911,5	12000,0	3000,0	3000,0	3000,0	3000,0
Адміністративні витрати, у тому числі:	014	1153,0	1385,0	1226,3	1560,0	390,0	390,0	390,0	390,0
витрати, пов’язані з використанням службових автомобілів	014/1	97,6	103,0	103,2	109,0	27,3	27,3	27,3	27,2
витрати на консалтингові послуги	014/2				0,0
витрати на страхові послуги	014/3				0,0
витрати на аудиторські послуги	014/4				0,0
інші адміністративні витрати (91 р. - матеріальні , інші нематерільні , оплата праці, ЄСФ )	014/5	1055,40	1282,0	1123,10	1451,0	362,8	362,8	362,8	362,6
Витрати на збут (93 р. витрати повязвнні з утримуванням підрозділу збуту по водопостачанню та водовідведенню)	015	459,0	475,0	501,2	550,0	137,5	137,5	137,5	137,5
Інші операційні витрати (94 р. + амортизація)	016	5962,0	6200,0	6831,5	6200,0	1550,0	1550,0	1550,0	1550,0
Фінансові витрати (розшифрування)	017				0,0
Втрати від участі в капіталі (розшифрування)	018				0,0
Інші витрати	019				0,0
Податок на прибуток від звичайної діяльності	020	0,0	0,0	131,8	106,0	26,0	27,0	26,0	27,0
Усього витрати	022	16975,0	17989,0	18602,3	20416,0	4628,5	4628,5	4628,5	4628,5
Фінансові результати діяльності:
Валовий прибуток (збиток)	023	-3096,0	-3631,0	-1077,5	-1760,0	-440,0	-440,0	-440,0	-440,0
Фінансовий результат від операційної діяльності	024	-5197,0	-6031,0	-5567,5	-5510,0	-1377,5	-1377,5	-1377,5	-1377,5
Фінансовий результат від звичайної діяльності до оподаткування	025	104,0	202,0	732,5	490,0	122,5	122,5	122,5	122,5
Частка меншості	026				0,0
Чистий  прибуток (збиток), у тому числі:	027	104,0	202,0	600,7	384,0	96,5	95,5	96,5	95,5
прибуток	027/1				0,00
збиток	027/2				0,00
ІІ. Розподіл чистого прибутку
Відрахування частини прибутку:	028				0
державними, казенними підприємствами та їх об'єднаннями і дочірніми підприємствами	028/1				0
господарськими товариствами, холдинговими компаніями та їх дочірніми підприємствами відповідно до законодавства України	028/2				0
Відрахування до фонду дивідендів:					0
господарськими товариствами, холдинговими компаніями та їх дочірніми підприємствами за нормативами, установленими в поточному році, за результатами фінансово-господарської діяльності за минулий рік, у тому числі:	029					X	X	X	X
на державну частку	029/1					X	X	X	X
Перераховані дивіденди за результатами фінансово-господарської діяльності за минулий рік, у тому числі:	030					X	X	X	X
на державну частку	030/1					X	X	X	X
Залишок нерозподіленого прибутку минулих періодів (непокритого збитку)	031					X	X	X	X
Розвиток виробництва:	032				0
У тому числі за основними видами діяльності згідно з КВЕД:	032/1				0
Резервний фонд	033					X	X	X	X
Інші фонди (розшифрувати)	034				0
Залишок нерозподіленого прибутку	036					X	X	X	X
ІІІ. Обов’язкові платежі підприємства до бюджету та державних цільових фондів
Сплата поточних податків та обов’язкових платежів до бюджету, у тому числі:	037	1337,0	1452,0	2052,8	1456,0	363,5	364,5	363,5	364,5
податок на прибуток	037/1	0,0	0,0	131,8	106,0	26,0	27,0	26,0	27,0
акцизний збір	037/2				0,0
ПДВ, що підлягає сплаті до бюджету за підсумками звітного періоду	037/3	1337,0	1452,0	1921,0	1350,0	337,5	337,5	337,5	337,5
ПДВ, що підлягає відшкодуванню з бюджету за підсумками звітного періоду	037/4				0,0
рентні платежі	037/5				0,0
ресурсні платежі	037/6				0,0
Інші податки (розшифрувати)	037/7				0,0
Погашення податкової заборгованості, у тому числі:	038	386,5	387,0	500,0	200,0	50,0	50,0	50,0	50,0
погашення реструктуризованих та відстрочених сум, що підлягають сплаті у поточному році:	038/1				0,0
до бюджету	038/2				0,0
до державних цільових фондів	038/3				0,0
неустойки (штрафи, пені)	038/4	386,5	387,0	500,0	200,0	50,0	50,0	50,0	50,0
Внески до державних цільових фондів, у тому числі:	039	1126,3	1180,0	1081,5	1452,0	363,0	363,0	363,0	363,0
внески до Пенсійного фонду України	039/1	1011,9	1180,0	1081,5	1452,0	363,0	363,0	363,0	363,0
внески до фондів соцціального страхування	039/2	114,4	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Інші обов’язкові платежі, у тому числі:	040	180,0	225,0	200,0	250,0	62,5	62,5	62,5	62,5
місцеві податки та збори (екологічний, на  землю)	040/1	180,0	225,0	200,0	250,0	62,5	62,5	62,5	62,5
інші платежі (розшифрувати)	040/2				0,0
Начальник КП "СКГ"            __________________                                               О.П. Скарбовійчук
(посада)                                            (підпис)                                                                             (ПІБ)

 

							Продовження додатка 1
									Таблиця 1
Елементи операційних витрат
	Код рядка	факт минулого 2016 року	Прогнозно	фінансовий план поточного 2017 року	Плановий 2018 рік (усього)	У тому числі
			факт поточного 2017 року			І  квартал	ІІ  квартал	ІІІ  квартал	ІV квартал
Матеріальні затрати, у тому числі	001	3773,0	4221,0	4796,6	4924,0	1230,0	1232,0	1230,0	1232,0
витрати на сировину й основні матеріали	001/1	764,6	1051,0	1151,7	1274,0	318,0	319,0	318,0	319,0
витрати на паливо та енергію	001/2	3008,4	3170,0	3644,9	3650,0	912,0	913,0	912,0	913,0
Витрати на оплату праці	002	4631,0	5583,0	4916,0	6600,0	1650,0	1650,0	1650,0	1650,0
Відрахування на соціальні заходи	003	1039,0	1181,0	1081,5	1452,0	363,0	363,0	363,0	363,0
Амортизація	004	6010,0	5800,0	6300,0	5900,0	1475,0	1475,0	1475,0	1475,0
Інші операційні витрати	005	1522,0	1204,0	1508,4	1540,0	385,0	385,0	385,0	385,0
Операційні витрати, усього	006	16975,0	17989,0	18602,5	20416,0	5103,0	5105,0	5103,0	5105,0
Начальник КП "СКГ"            __________________                                               О.П. Скарбовійчук
(посада)                                            (підпис)                                                                             (ПІБ)

 

						Продовження додатка 1
							Таблиця 2
Капітальні інвестиції
	Код рядка	Факт минулого року	Фінансовий план поточного року	Плановий рік (усього)	У тому числі
					І  квартал	ІІ  квартал	ІІІ  квартал	ІV квартал
Капітальні інвестиції, усього	001	0	0	3 529	125	1 135	1 135	1 134
капітальне будівництво (б-во водопроводу пр. Гоголя-1529 тис грн., б-во артскважини Слобода-750 тис. грн.,№8 -750 тис.грн.)	002	0	0	3 029	0	1 010	1 010	1 009
придбання (виготовлення) основних засобів	003	0	0	0	0	0	0	0
придбання (виготовлення) інших необоротних матеріальних активів	004	0	0	0	0	0	0	0
придбання (створення) нематеріальних активів	005	0	0	0	0	0	0	0
модернізація, модифікація (добудова, дообладнання, реконструкція) основних засобів	006	0	0	0	0	0	0	0
придбання (створення) оборотних активів	007	0	0	0	0	0	0	0
капітальний ремонт (капремонт смоплинних кан.колекторів по КОС - 500 тис.грн.)	008	0	0	500	125	125	125	125
Начальник КП "СКГ"            __________________                                               О.П. Скарбовійчук
(посада)                                            (підпис)                                                                             (ПІБ)

 

						Продовження додатка 1
						Таблиця 3
Коефіцієнтний аналіз
	Нормативне значення	на 01.01 факту минулого 2016 року	на 01.10 факту минулого 2016 року	на 01.01 факту поточного 2017  року	на 01.10 факту поточного 2017 року	Примітки
Коефіцієнт рентабельності активів (чистий прибуток / вартість активів) ф. 2 р. 2350 / ф. 1 р. 1300	збільшення	0,00420	-0,00360	0,00009	-0,0033	характеризує ефективність використання активів підприємства
Коефіцієнт рентабельності діяльності (чистий прибуток / чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)) ф. 2 р. 2350 / ф. 2 р.2000	> 0	0,05270	-0,23420	0,01650	-0,087	характеризує ефективність господарської діяльності підприємства
Коефіцієнт абсолютної ліквідності (грошові кошти / поточні зобов'язання) ф. 1 (р. 1165 + р. 1166) / ф. 1 р. 1695	0,2 - 0,35 та більше	0,04670	0,01430	0,08130	0,007	характеризує частину поточних зобов'язань, яка може бути сплачена негайно
Коефіцієнт поточної ліквідності (покриття) (оборотні активи / поточні зобов'язання)ф. 1 р. 1195 / ф. 1 р. 1695	> 1	1,14560	1,36760	1,25310	0,841	показує достатність ресурсів підприємства, які можуть бути використані для погашення його поточних зобов'язань. Нормативним значенням для цього показника є > 1 - 1,5
Коефіцієнт фінансової стійкості (власний капітал / (довгострокові зобов'язання + поточні зобов'язання)) ф. 1 (р. 1495 + р. 1520+1521+1525) / ф. 1 (р. 1595-1520-1521-1525 + р. 1695)	> 1	95,20900	122,96480	32,81270	29,41	характеризує співвідношення власних та позикових коштів і залежність підприємства від зовнішніх фінансових джерел
Коефіцієнт фінансової незалежності (автономії) (власний капітал / пасиви) ф. 1 (р. 1495+1520+1521+1525 ) / ф. 1 р. 1900	> 0,5	0,98980	0,99200	0,97050	0,97	характеризує можливість підприємства виконати зовнішні зобов'язання за рахунок власних активів, його незалежність від позикових джерел
Коефіцієнт заборгованості (залучений капітал / власний капітал) ф. 1 (р. 1595-1520-1521-1525 + р. 1695) / ф. 1 (р. 1495 + р. 1520+1521+1525)	0,5 - 0,7	0,01050	0,00820	0,03050	0,034	показує фінансову незалежність підприємства від залучення (запозичення) коштів. Зменшення цього показника свідчить про зміцнення фінансового стану підприємства та зменшення його залежності від залучених коштів
Зменшення / приріст зобов'язань (зобов'язання на дату розрахунку / зобов'язання на відповідну дату попереднього року), % ф. 1 (р. 1595 + р. 1695)	< 100 %	189,65950	102,36000	110,84000	102,032	показує відносний приріст (зменшення) зобов'язань підприємства, його залежність від позикових коштів
Коефіцієнт зносу основних засобів (сума зносу / первісну вартість основних засобів)ф. 1 р. 1012 / ф. 1 р. 1011	зменшення	0,34390	0,34070	0,58290	0,6	характеризує інвестиційну політику підприємства
Начальник КП "СКГ"            __________________                                               О.П. Скарбовійчук
(посада)                                            (підпис)                                                                             (ПІБ)

 

							Продовження додатка 1
								Таблиця 4
Рух грошових коштів
	Код рядка	Факт минулого року	Прогнозний рух коштів на кінець поточного року	Плановий рік (усього)	У тому числі
					І  квартал	ІІ  квартал	ІІІ  квартал	ІV  квартал
Надходження
Надходження грошових коштів від основної діяльності	001	17079	18191	20 900	5225	5225	5225	5225
Виручка від реалізації товарів, робіт, послуг	002	6305	6298	10 240	2560	2560	2560	2560
Цільове фінансування	003	5301	5660	6 300	1575	1575	1575	1575
Отримання короткострокових кредитів	004			0
Аванси одержані	005			0
Інші надходження (р.р. 713,714+амортизація)	006	5473	6233	4 360	1090	1090	1090	1090
Надходження грошових коштів від інвестиційної діяльності	007	0	0	0	0	0	0	0
Виручка від реалізації основних фондів	008			0
Виручка від реалізації нематеріальних активів	009			0
Надходження від продажу акцій та облігацій	010			0
Інші надходження (розшифрувати)	011			0
Надходження грошових коштів від фінансової діяльності	012	0	0	0	0	0	0	0
Отримання довгострокових кредитів	013			0
Інші надходження (розшифрувати)	014			0
Видатки грошових коштів основної діяльності	015	16975	17989	20 416	5103	5105	5103	5105
Розрахунки за товари, роботи та послуги	016	9401	8601	9 800	2450	2450	2450	2450
Розрахунки з оплати праці	017	4631	5583	6 600	1650	1650	1650	1650
Повернення короткострокових кредитів	018			0
Платежі в бюджет (розшифрувати)	019	1830	3005	3 058	764	765	764	765
Інші витрати (розшифрувати)	020	1113	800	958	239	240	239	240
В тому числі видатки грошових коштів інвестиційної діяльності	021	0	184	3 529	125	1135	1135	1134
Придбання основних засобів	022		184	0
Капітальні вкладення	023			3 529	125	1135	1135	1134
Придбання нематеріальних активів	024			0
Придбання акцій та облігацій	025			0
Інші витрати (розшифрувати)	026			0
Видатки грошових коштів фінансової діяльності	027	0	0	0	0	0	0	0
Сплата дивідендів	028			0
Повернення довгострокових кредитів	029			0
Грошові кошти:
на початок періоду	030	144	274	280
на кінець періоду	031	274	280	295
Чистий грошовий потік	032	130	6	15	0	0	0	0
Начальник КП "СКГ"            __________________                                               О.П. Скарбовійчук
(посада)                                            (підпис)                                                                             (ПІБ)

 

																	Продовження додатка 1
																	Таблиця 5
ІНФОРМАЦІЯ
до фінансового плану
КП "Сквирське комунальне господарство"
(назва підприємства)
1. Дані про підприємство
загальна інформація про підприємство (резюме);        КП «Сквирське комунальне господарство» це підприємство житлово-комунальної сфери. Головна мета роботи - надання найбільш сприятливих умов для  проживання жителів міста Сквири. Господарство працює в сфері налагодження інфраструктури міста та надання комунальних послуг населенню.
персонал та фонд оплати праці:   Плановий  фонд оплати на 2018 рік становить 6600 тис.грн. , середньоспискова чисельність - 125 чол., середня заробітна плата (нарахована) - 4400,00, грн.
2. Перелік підприємств, які входять до консолідованого фінансового плану
Підприємство										Вид діяльності
3. Інформація про бізнес підприємства (код рядка 005 фінансового плану)
Види діяльності (указати всі види діяльності)					Питома вага  в загальному обсязі реалізації (у %)							Фактичний показник отримання доходу (виручки) за минулий рік			Плановий показник  отримання доходу (виручки) за плановий рік
					за минулий рік			за плановий рік
Водопостачання ВОС					28,43			48,44				1792,3			4960
Водовідведення КОС					25,21			18,83				1589,4			1928
Благоустрій					7,80			6,40				491,8			655
Житловий фонд ЖЕВ					10,71			7,27				675,4			744
Міське світло					3,94			2,67				248,2			273
Дороги міста					7,22			4,93				455,2			505
Саночистка					10,44			7,11				658,5			728
Сміттєзвалище					2,64			1,84				166,7			188
Ритуальні послуги					3,61			2,53				227,5			259
Х					Разом: 100 %			Разом: 100 %				6305			10240
4. Діючі фінансові зобов’язання підприємства
Назва банку	Вид кредитного продукту та  цільове призначення			Сума, валюта за договором (у тис. грн.)			Процентна ставка				Дата видачі/погашення (графік)			Заборгованість на останню дату		Забезпечення
Усього	Х						х				х
5. Аналіз окремих статей  фінансового плану
		Код рядка	Факт минулого 2016  року			Фінансовий план поточного 2017 року			Плановий 2018 рік (усього)				Пояснення та обґрунтування до запланованого рівня доходів/витрат
Інші відрахування з доходу		004	0			0			0
Інші операційні доходи		006	5473			4069			4360				Різниця в таприфах, субсидія
Дохід від участі в капіталі		007	0			0			0
Інші фінансові доходи		008
Інші доходи		009	5301			6300			6300				рр 713,714 + амортизація
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт та послуг)		011	9401			9911,5			12000				Заплановано зростання з урахуванням витрат по капітальних роботах по ВОС та КОС
Адміністративні витрати, усього, у тому числі:		012/5	1173,5			1246,3			1590				Запоанована  зростання з урахуванням інфляції та зростання мінімальної заробітної плати
витрати на службові відрядження		012/5/1	0			0			0
витрати на зв’язок		012/5/2	6,6			8			10
витрати на оплату праці		012/5/3	764			800			1030
відрахування на соціальні заходи		012/5/4	165			180			225,5
амортизація основних засобів і нематеріальних активів загальногосподарського призначення		012/5/5	12,7			15			16
витрати на операційну оренду основних засобів та роялті, що мають загальногосподарське призначення		012/5/6	0			0			0
витрати на страхування майна загальногосподарського призначення		012/5/7	2,2			2,5			2,5
витрати на страхування загальногосподарського персоналу		012/5/8	0			0			0
організаційно-технічні послуги		012/5/9	6,1			7,5			10
консультаційні та інформаційні послуги		012/5/10	0			0			0
юридичні послуги		012/5/11	0			0			0
послуги з оцінки майна		012/5/12	0			0			0
витрати на охорону праці загальногосподарського персоналу		012/5/13	0			0			0
витрати на підвищення кваліфікації та перепідготовку кадрів		012/5/14	0			0			0
витрати на утримання основних фондів, інших необоротних активів загальногосподарського використання, у тому числі:		012/5/15	194,9			208,3			260
витрати на поліпшення основних фондів		012/5/16	20			20			30
інші адміністративні витрати в т.ч. представницькі та благодійність		012/5/17	2			5			6
Витрати на збут, усього, у тому числі:		13	459			501,2			550
Реклама		013/1	0			0			5
інші витрати на збут (розшифрування)		013/2	459			501,2			545				витрати повязаі з утриманням підрозділу збуту водопостачання та водовідведення заплановані з використанням інфляції та зростанням мінімальної з/плати
Інші операційні витрати, усього, у тому числі:		14	5962			6831,5			6200
відрахування до резерву сумнівних боргів		014/1	0			0			0
інші операційні витрати (розшифрування)		014/2	5962			6831,5			6200				нарахована амортизація на основні засоби в т.ч. житловий фонд, визнані економічні санкції (штрафи за несвоєч сплач е/енерг.
Фінансові витрати		15	0			0			0
Витрати від участі в капіталі		16	0			0			0
Інші витрати		17	0			0			0
Інші фонди		31	0			0			0
Інші  податки		033/7	0			0			0
Інші платежі		036/2	0			0			0
Інші цілі розподілу чистого прибутку
6. Витрати на утримання транспорту  ( у складі адміністративних витрат)
№ з/п	Марка	Рік придбання				Ціль використання				Витрати (тис. грн.)			Короткий опис видів витрат
1	ВАЗ 2105             44-62 КХВ	1999				службова необхідність				20			ПММ,запчастини, ремонт інші незначні витрати
2	ВАЗ 2107                  АІ 5430 АО	2006				службова необхідність (благоустрій)				69			ПММ,запчастини, ремонт, оплата, ЄСФ інші незначні витрати
3	ВАЗ 21065              АІ 1386 ВА	2001				службова необхідність				20			ПММ,запчастини, ремонт інші незначні витрати
Всього										109
7. Інформація про проекти, під які планується залучити кредитні кошти
8. План інвестицій
Назва об’єкта					Залучення кредитних коштів			Амортизація			Інші джерела (фінансування з місцевого бюджету)						Усього
Нове будівницто водопроводу по пр.Гоголя м. Сквира					0			0			1529						1529
Буд-во арт. свердловини мікрорайону Слобода					0			0						750			750
Реконструкція арт. свердловини № 8  м. Сквира					0			0						750			750
Ремонт самоплинних канал.колекторів, перекладання (санація) аварійних вуличних канал.мереж, ремонт очисних споруд та каналізаційно-насосних станцій					0			0						500			500
Усього											3529						3529
Відсоток																	100%
9. Інша додаткова інформація по підприємству
Начальник КП "СКГ"            __________________                                               О.П. Скарбовійчук
(посада)                                            (підпис)                                                                             (ПІБ)

ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

до  фінансового плану КП «Сквирське комунальне господарство»

на 2018 рік.

 

1.      Загальна інформація про підприємство

 

КП «Сквирське комунальне господарство»  це підприємство житлово-комунальної сфери. Головна мета роботи – надання послуг для найбільш сприятливих умов для проживання жителів міста Сквира. Підприємство працює в сфері налагодження інфраструктури міста та надання комунальних послуг населенню та підприємствам всіх форм власності. .

КП «Сквирське комунальне господарство»   зареєстровано Сквирською районною  державною адміністрацією Київської області 28.03.2007 за № 1 346 102 0000 000460.  Код ЄДРПОУ – 34921014.

Діяльність КП «Сквирське комунальне господарство»  здійснюється на підставі Статуту, зареєстрованому Сквирською РДА 12.06.2012 р. за №. 1 346 105 0007 000460.

Юридична адреса КП «Сквирське комунальне господарство»  : 09000, Київська обл., Сквирський рн.,  м. Сквира, вул. Рози Люксембурн, буд. 93.

Види економічної діяльності згідно КВЕД:

38.11 (основний) Збирання безпечних відходів.

Інші види діяльності :

43.21 Електромонтажні роботи; 43.22 Монтаж водопровідних мереж, систем опалення та кондиціонування; 43.39 Інші роботи з завершення будівництва; 81.10 Комплексне обслуговування об”єктів; 96.03 Організування поховань і надання суміжних послуг; 68.20 Надання в оренду чи експлуатацію власногочи орендованого нерухомого майна;36.00 Забір чи орендування нерухомого майна; 36.00 Забір, очищення та постачання води; 37.00 Каналізація, відведення і очищення стічних вод; 38.21 Оброблення та видалення безпечних відходів; 41.20 Будівництво житлових і нежитлових будівель; 42.11 Будівництво доріг і автострад.

Засновник КП «Сквирське комунальне господарство»  Сквирська міська рада. Код ЄДРПОУ засновника 04054961.

Оподаткування прибутку КП «Сквирське комунальне господарство»  здійснюється на загальних умовах за ставкою 18 %. Ставка податку на додану вартість становить 20%

КП «Сквирське комунальне господарство»   для ведення бухгалтерського обліку застосовує журнально – ордерну систему обліку з використанням комп’ютерної програми бухгалтерського обліку у відповідності з Положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку. Для узагальнення інформації про витрати по статтях та економічних елементах застосовується Номенклатура витрат основної операційної діяльності КП «Сквирське комунальне господарство»   та рахунки 9 класу.

Амортизація нематеріальних активів здійснюється прямолінійним методом, за яким річна сума амортизації визначається діленням вартості, яка амортизується, на очікуваний період часу використання нематеріального активу.

Нарахування амортизації нематеріальних активів здійснюється протягом строку їх корисного використання, який встановлюється при визнанні цього об’єкта активом (при зарахуванні на баланс).

Проект фінансового плану КП «Сквирське комунальне господарство» сформовано на базі  фактичних даних за 2016 рік, звіту за 9 місяців  2017 року та очікуваних показників за 2017 рік, з урахуванням запланованого фінансування із місцевого бюджету Сквирської міської ради  та організаційно - нормативних документів (штатний розпис, затверджені трудомісткості на проведення робіт (послуг), діючі та прогнозні розцінки на виконання робіт (послуг), матеріали, енергоносії, рівень інфляції, кон’юнктура ринку тощо).

В проекті фінансового плану витримані вимоги щодо випереджальних темпів зростання доходів у порівнянні з зростанням витрат та фонду оплати праці.

Перелік і склад статей калькулювання собівартості реалізації включає: прямі матеріальні витрати, прямі витрати на оплату праці, інші прямі витрати (відрахування на соціальні заходи, витрати на службові відрядження, резерв на забезпечення оплати відпусток, інші), а також постійні  загально виробничі витрати ( утримання виробничих будівель і споруд та їх амортизація, капітальний ремонт та інші поліпшення виробничих приміщень, утримання котельні та газопостачання, утримання службових легкових автомобілів, підготовку кадрів, охорону праці, техніку безпеки, зв’язок, а також – податки і збори).

 

Планова облікова  чисельність працюючих на 2018 рік  становить  125 осіб.

Плановий фонд оплати праці всіх працівників  2018 році  складатиме – 6600  тис. грн.,  середня заробітна плата (нарахована) - 4400, грн.

 

Розшифрування окремих рядків показників  фінансового плану

 

- 006 «Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)»

Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) на 2018 рік заплановано в сумі 10240 тис. грн., що на 3935 тис. грн.  фактичного виконання за 2016р. та на 3942 тис. грн. прогнозного виконання за 2017 рік,  з урахуванням росту цін (в елементах наданих послуг враховано ріст електроенергії (16%), ПММ (25%), товарів (20%), частково збільшення претензійної роботи по стягуванню боргів та інше).  

Разом з тим, на 2018 рік заплановано виконання робіт на капітальні вкладення по водопостачанню та водовідведенню, що значно вплинуло на ріст доходів від реалізації .

 

Таблиця 1

Питома вага окремих видів робіт, що заплановані по  підрозділах                                                        КП «Сквирське комунальне господарство»   на 2018 рр.

тис. грн.

Напрямки	Факт 2016 року		План 2018 року		Динаміка 2018/2016
	тис. грн.	питома вага, %	тис. грн.	питома вага, %	розміру, %	питомої ваги, %
ВСЬОГО, з них:	6305	100,0	10240	100,0	162,4
Водопостачання ВОС	1792,3	28,43	4960	48,44	276,7	+20,01
Водовідведення КОС	1589,4	25,21	1928	18,83	121,3	-6,38
Благоустрій	491,8	7,8	655	6,40	133,2	-1,4
Житловий фонд ЖЕВ	675,4	10,71	744	7,27	110,2	-3,44
Міське світло	248,2	3,94	273	2,67	109,9	-1,27
Дороги міста	455,2	7,22	505	4,93	110,9	-2,29
Саночистка	658,5	10,44	728	7,11	110,6	-3,33
Сміттєзвалище	166,7	2,64	188	1,84	112,8	-0,80
Ритуальні послуги	227,5	3,61	259	2,53	113,8	-1,08

 

 

- 007 «Інші операційні доходи»

В «Інших операційних доходах» на 2018 рік заплановано різницю в тарифах, субсидію та   доходи від операційної оренди нежитлових приміщень. Плановий показник 4360 тис. грн.

 

- 010 «Інші доходи»

На 2018 рік інші доходи заплановані на рівні  прогнозного виконання 2017 року (врахована амортизація на основні засоби в т.ч. житловий фонд, визнані економічні санкції (штрафи за несвоєчасно сплачену електроенергію))

 

Таблиця 2

Доходи, заплановані  КП «Сквирське комунальне господарство»   на 2018 рік

тис.грн.

Статті доходів	Рядок фін-плану	Факт 2016р.	Прогнозний факт 2017р.	План на. 2018р.	% план .2018/ факт . 2016р.	% план.2018 / прогнозний факт 2017р.
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)	006	6305	6298	10240	162,4	162,5
Інші операційні доходи	007	5473	5660	4560	83,3	80,6
Інші фінансові доходи	009
Інші доходи	010	5301	6233	6000	113,2	96,3
Усього доходів	012	17079	18191	20900	122,4	114,9

 

- 013 «Собівартість реалізованої продукції, товарів, робіт, послуг»

Собівартість реалізованої продукції, товарів, робіт, послуг на 2018 рік запланована в сумі 12000 тис. грн., що на 2599 тис. грн. більше фактичного показника за 2016 рік та  на 2071 тис. грн. від прогнозного виконання за 2017 рік.

Збільшення планових показників пояснюється збільшенням витрат на капітальні вкладення по водопостачанню та водовідведенню та  з урахуванням росту цін  (в елементах витрат враховано ріст електроенергії (16%), ПММ (25%), товарів (20%), заробітної плати  (18%) та інше)

 

- 014 « Адміністративні витрати»

            Адміністративні витрати  на 2018 рік заплановані в сумі 1560 тис. грн., що на 407 тис. грн. більше фактичних даних за 2016 рік та на 175 тис. грн. більше прогнозних даних за    2017 рік.

 Найбільшу питому вагу в адміністративних витратах  займають витрати на оплату праці та відрахування на соціальні заходи. На 2018 рік заплановано ріст зарплати на 18%

 

• 015 «Витрати на збут»

Витрати на збут на 2018 рік заплановані в сумі  550 тис. грн., що на 91 тис грн. більше фактичних даних за 2016 рік та на 75 тис. грн. більше прогнозних даних за 20174 рік.  

Збільшення витрат пояснюється ростом заробітної плати на 16%, яка займає   найбільшу питому вагу .

 

 

 

•  016 «Інші операційні витрати»

На 2018 рік інші операційні витрати заплановані в розмірі 6200 тис. грн. , що на 248 тис. грн. більше фактичних даних за 2016 рік та на рівні прогнозних даних за 2017 рік.

У складі інших операційних витрат  найбільшу питому вагу займає амортизація основних засобів та житлового фонду та штрафи і пені по операційній діяльності.

 

• 027 «Чистий прибуток»

Чистий прибуток на 2018 рік заплановано в розмірі 484 тис. грн., що на 380 тис. грн. більше фактичних даних за 2016 рік та на 282 тис. грн. більше прогнозних даних за 2017 рік

 

Таблиця 3

Витрати, заплановані  КП «Сквирське комунальне господарство» на 2018 рік.

тис. грн.

Статті витрат	Рядок фін-плану	Факт 2016р.	Прогнозний факт 2017р.	План на. 2018р.	% план .2018/ факт . 2016р.	% план.2018 / прогнозний факт 2017р.
Собівартість реалізованої продукції, товарів, робіт, послуг	013	6401	9929	12000	187,5	120,8
Адміністративні витрати	014	1153	1385	1560	135,3	112,6
Витрати на збут	015	459	475	550	119,8	115,8
Інші операційні витрати	016	5962	6200	6200	103,9	100,0
Податок на прибуток від звичайної діяльності	020
Усього витрати	022	16975	17989	20416	120,3	113,5

             

 

Таблиця 4

Собівартість та витрати на 1 гривню доходу

 

Показник	Факт 2016р.	Прогнозний факт 2017р.	План на. 2018р.	% план .2018/ факт . 2016р.	% план.2018 / прогнозний факт 2017р.
Чистий дохід, тис. грн.	6305	6298	10240	162,4	162,6
Собівартість реалізованої продукції, товарів, робіт, послуг	6401	9929	12000	187,4	120,9
Собівартість на 1 грн. чистого доходу, коп./грн.	1,02	1,57	1,18	115,7	75,2
Усього доходів, тис. грн.	17079	18191	20900	122,4	114,9
Усього витрат, тис. грн.	16975	17989	20416	120,3	113,5
Витрати на 1 грн. доходу, коп./грн.	0,99	0,99	0,98	98,9	98,9
Чистий прибуток	104	202	484	465,4	239,6

 

 

 

 

 

- 037 «Сплата поточних податків та обов’язкових платежів до бюджету»

Сплата поточних податків та обов’язкових платежів до бюджету на 2018 рік запланована на рівні 2016 та 2017 року.

Таблиця 5

Поточні податки та обов’язкові платежі до бюджету на 2018

тис. грн.

Показник	Факт 2016р.	Прогнозний факт 2017р.	План на. 2018р.	% план .2018/ факт . 2016р.	% план.2018 / прогнозний факт 2017р.
Всього	1337	1452	1456	108,9	100,3
Податок на прибуток	-	-	106	-	-
ПДВ, що підлягає сплаті до бюджету за підсумками звітного періоду	1337	1452	1350	100,9	92,9
Інші податки (екологічний податок, спецподаток, податок на надра, земельний податок )	180	225	250	138,9	111,1

 

• 039 «Внески до державних цільових фондів»

Внески до державних цільових фондів на 2018 рік заплановані на 325,7 тис. грн. більше фактичних даних за 2016 р. та на 272 тис. грн. більше  порівняно з прогнозними даними 2017 року.  Збільшення пояснюється ростом заробітної плати на 18 %

 

Таблиця 6

Внески до державних цільових фондів на 2018 рік

тис. грн.

Показник	Факт 2016р.	Прогнозний факт 2017р.	План на. 2018р.	% план .2018/ факт . 2016р.	% план.2018 / прогнозний факт 2017р.
Всього внесків до державних цільових фондів (єдиного соціального внеску)	1126,3	1180	1452	128,9	123,1

 

Висновок:

 

Фінансовий стан КП «Сквирське комунальне господарство»  на 2018 рік стабілізується. Заплановано прибутки в сумі 484 тис. грн.

  Дохід від реалізації по підрозділах напряму залежить від затверджених тарифі на послуги, які надаються.  Тарифи застарілі (затверджені в 2011 та 2012 роках)  

Із 01.01.2018 року погоджено та затверджено економічно-обгрунтовані тарифи по водопостачанню та водовідведенню для юридичних осіб всіх форм власності.

В кінці 2017 року на погодження та затвердження на сесії Сквирської міської ради надані  економічно-обгрунтовані тарифи на водопостачання та водовідведення для населення .

В 2018 році заплановано розробити та надати на погодження тарифи на утримання будинків та прибудинкової території, що значно покращить фінансовий стан по обслуговуванню житлового фонду.

 На 2018 рік розроблені програма по благоустрою м. Сквира та програма по водопостачанню та водовідведенню.  

 

Довідково для інформації до вимог рішення виконавчого комітету Сквирської міської ради стосовно складання та затвердження фінансового плану надаємо наступну інформацію:

• в провадженні Сквирського районного відділу державної виконавчої служби Головного територіального управління юстиції у Київській області перебуває виконавче провадження з примусового виконання згідно постанови № 49148651 від 06.11.2015 р.  в розмірі 33857,48 грн.  Залишок заборгованості 28857 грн.

 

Начальник

КП «Сквирське комунальне господарство»                                      О.П.Скарбовійчук

 

 

Головний економіст                                                                                М.Я. Дмитренко

 

 

Головний бухгалтер                                                                             О.В. Степаненко