Про розгляд звіту щодо виконання фінансового плану комунального підприємства «Сквираблагоустрій» за І півріччя 2021 року

СКВИРСЬКА МІСЬКА РАДА

ВИКОНАВЧИЙ КОМІТЕТ

 

ПРОЕКТ Р І Ш Е Н Н Я

 

від 14 вересня  2021 року          м. Сквира        № __/__

 

Про розгляд звіту щодо виконання фінансового плану комунального підприємства «Сквираблагоустрій» за І півріччя 2021 року

 

Розглянувши звіт про виконання фінансового плану комунального підприємства «Сквираблагоустрій» за І півріччя 2021 року, з метою здійснення контролю за фінансово-господарською діяльністю підприємства, підвищення ефективності його діяльності, відповідно до рішення  Сквирської міської ради від 23.02.2021 № 28-5-VIII «Про затвердження Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансових планів підприємств комунальної власності Сквирської міської ради», керуючись статтями 17, 27, 29, 30, 59 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні»,виконавчий комітет Сквирської міської ради

 

В И Р І Ш И В:

 

1. Інформацію про виконання фінансового плану комунального підприємства «Сквираблагоустрій» за І півріччя 2021 року взяти до відома.

 

2. Затвердити звіт про виконання фінансового плану комунального підприємства «Сквираблагоустрій» за І півріччя 2021 року (додається).

 

3. Контроль за виконанням цього рішення покласти на заступника міського голови Людмилу Сергієнко.

 

 

 

Голова виконкому                                                    Валентина ЛЕВІЦЬКА

 

 

Погоджено :

 

Заступник міського голови                                                   В.Черненко

 

Заступник міського голови                                                   Л.Сергієнко

 

Керуюча справами (секретар)

виконавчого комітету міської ради                                      Н.Згардівська

 

Начальник фінансового управління                           І. Круківська

 

Начальник відділу з питань

юридичного забезпечення ради

та діловодства міської ради                                                  І.Кваша

 

Виконавець :

 

В.о.Директора КП «Сквираблагоустрій»                              О.Гнатюк

Пояснювальна записка

до звіту про виконання фінансового плану за І півріччя 2021 року

комунального підприємства «Сквираблагоустрій»

 

1. Інформація щодо діяльності підприємства.

 

Комунальне підприємство «Сквираблагоустрій» здійснює свою господарську діяльність відповідно до Статуту, затвердженого рішенням сесії міської ради №930-39–VІІ від 11.04.19 р. «Про створення Комунального підприємства «Сквираблагоустрій». Державна реєстрація юридичної особи проведена 25.07.2019 року. Код за загальним класифікатором підприємств і організації – 43131772. Місцезнаходження підприємства 09001, Київська обл., м. Сквира, вул. Липовецька, 93.

Основним видом діяльності КП «Сквираблагоустрій» визначено КВЕД 81.29 Інші види діяльності із прибирання.

Комунальне підприємство з дня заснування – платник податку на прибуток (річна декларація та сплата податку по результатах діяльності за рік), із 01 січня 2020 р. - платник податку на додану вартість (ПДВ).

Штатна чисельність працівників становить 67,5 чоловік.

Справи майнового характеру у судах загальної юрисдикції та виконавчі провадження однією зі сторін, в яких є підприємство відсутні.

 

2. Формування дохідної частини звіту до фінансового плану.

 

Підприємство розпочало свою діяльність з 02 вересня 2019 р. і є головним виконавцем заходів «Програми організації благоустрою Сквирської міської територіальної громади на 2021 рік», затвердженої рішенням сесії Сквирської міської ради № 14-3-VIІI від 22.12.2020 р., «Програми забезпечення збору, вивезення та захоронення твердих побутових відходів у Сквирській міській територіальній громаді на 2021-2025 роки», затвердженої рішенням сесії Сквирської міської ради № 15-3-VIІI від 22.12.2020 р. та «Програми утримання та розвитку дорожнього господарства Сквирської  міської територіальної громади на 2021-2025 роки», затвердженої рішенням сесії Сквирської міської ради № 16-3-VIІI від 22.12.2020 р., та з відповідними змінами до них.

На сьогодні КП «Сквираблагоустрій» зайняте проведенням робіт із комплексного благоустрою міської територіальної громади за всіма напрямками діяльності, передбаченими затвердженими Програмами.

Разом з тим, для забезпечення безперебійної діяльності та покращення фінансового стану підприємство надає платні послуги населенню та іншим організаціям, які не суперечать статутній діяльності та не заважають виконувати основні поставленні завдання,зокрема послуги з прибирання території, послуги автомобільного вантажного транспорту та інші послуги.

Загальна сума доходів за І півріччя 2021 рік склала 7 316,2 тис. грн., проти плану 9 468,0 тис. грн., що 2 151,8 тис. грн. менше, в тому числі по елементах:

- 006 «Чистий дохід від реалізації продукції (надання платних послуг для забезпечення безперебійної роботи підприємства)» склав 189,7 тис. грн. при запланованих 220 тис. грн. , що на 30,3 тис. грн. менше до запланованої суми.

Основною причиною невиконання планових даних показника «Чистий дохід від реалізації продукції» є відсутність замовлень від  споживачів в даних послугах та по причині встановлення карантинних заходів в зв’язку з COVID-19 до виконання завдань, зокрема пов’язаних з зменшенням надходження плати за прибирання території, на якій проводиться виїзна торгівля.

- 007 «Інші операційні доходи» ( кошти місцевого бюджету на виконання цільових Програм ) склали 4079,7 тис. грн. при запланованих в фінансовому плані 5626,0 тис. грн., що на 1546,3 тис. грн. менше до плану, внаслідок виконання меншого обсягу робіт, пов’язаних з поточним ремонтом дорожнього покриття, яке заплановане в травні-червні 2021 року, а проплочене в липні 2021 року, та меншого обсягу використаної електроенергії для потреб вуличного освітлення (вдосконалений графік освітлення вулиць) та інше. 

- 010 «Інші доходи» склали 3046,8 тис. грн. при запланованих 3622,0 тис. грн., що на 575,2 тис. грн. менше плану, що зумовлено меншим нарахуванням амортизації на основні засоби.

Дана стаття доходів формується на підставі амортизаційних відрахувань (зносу) на основні засоби. Доходи носять чисто технічний (бухгалтерський) характер, що не суперечить Положенню про бухгалтерський облік (на майн, яке отримано на безоплатній основі, або придбане за кошти цільового фінансування), та  не впливають на фінансовий стан підприємства.

 

3. Формування витратної частини звіту до фінансового плану.

 

Собівартість виконаних робіт та  наданих послуг складається з витрат прямо пов’язаних з  виконанням робіт, наданням послуг. Основою для визначення розміру планових елементів операційних витрат КП«Сквираблагоустрій» є розмір витрат, пов’язаних з безпосереднім наданням послуг. Найбільшу питому вагу у складі витрат підприємства при наданні послуг складають витрати на оплату праці та  матеріальні витрати.

-013 «Собівартість реалізованої продукції (витрати по наданню платних послуг для забезпечення безперебійної роботи підприємства товарів, робіт та послуг)» витрати становлять 179,8 тис. грн. при запланованих 195,0 тис. грн., що на 15,2 тис. грн. менше до плану. Зменшення витрат пояснюється не надання платних послуг, в зв’язку з відсутністю замовлень.

-016 «Інші операційні витрати» – витрати, пов’язані з виконанням заходів передбачених цільовими Програмами з комплексного благоустрою міста, що склали 4079,7 тис. грн., при запланованих 5626,0 тис. грн. Причина  в основному – відсутність проплати витрат по поточному утриманню дорожнього господарства (поточний ремонт доріг запланований на травень-червень).  

-019 «Інші витрати» - витрати 3046,8 тис. грн. при запланованих 3622,0 тис. грн.- менше плану 575,2 тис. грн.

Дана стаття витрат формується на підставі амортизаційних відрахувань (зносу) на основні засоби. Витрати носять чисто технічний (бухгалтерський) характер, що не суперечить Положенню про бухгалтерський облік (на майн, яке отримано на безоплатній основі, або придбане за кошти цільового фінансування), та  не впливають на фінансовий стан підприємства.

 

Усі витрати по підприємству становлять 7306,3 тис. грн. при запланованих 9443,0 тис. грн., що менше на 2136,7 тис. грн. в тому числі:

-витрати на оплату праці – 2709,7 тис. грн. при запланованих 2936,0 тис. грн., що на 226,3 тис. грн. менше плану;

-витрати на соціальні заходи ЄСВ – 529,0 тис. грн. при запланованих 646,0 тис. грн., що на 117,0 тис. грн. менше плану:

-витрати на паливно-матеріальні матеріали та електроенергію – 738,7 тис. грн. при запланованих 948,0 тис. грн., що на 209,3 тис. грн. менше плану;

-витрати на товаро-матеріальні цінності та послуги – 282,1 тис. грн. при  запланованих 1291,0 тис. грн., що на 1008,9 тис. грн. менше плану ;

-витрати на амортизаційні відрахування – 3046,8 тис. грн. при запланованих 3622,0 тис.грн., що на 575,2 тис. грн. менше плану.

 

4. Фінансовий результат та розподіл чистого прибутку.

 

Чистий прибуток комунального підприємства за І півріччя 2021 року становить 9,9 тис. грн., чим досягнуто основну мету створення підприємства, як це передбачено в Статуті. Розподіл чистого прибутку буде проведено за результатами роботи підприємства за звітний рік.

 

5. Фактичний обсяг надходжень податків, зборів, платежів до бюджетів та єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування.

 

Податок на прибуток розраховується при здачі річної декларації в терміни передбачені законодавством.

Єдиний внесок на загальнообов’язкове державне страхування за звітний період складає 529, тис. грн., що повністю сплачено.

            Заборгованість (прострочена)  по виплаті заробітної плати, соціальних відрахувань та податків відсутня.

 

 

В.О. директора

КП«Сквираблагоустрій»                                                   С.О. Музика

 

Вик. Дмитренко М.Я.

0973550131

																Продовження додатка 3	Продовження додатка 1
																	Таблиця 5
ІНФОРМАЦІЯ
до звіту про виконання фінансового плану  за І півріччя 2021 року
Комунальне підприємство "Сквираблагоустрій"
(назва підприємства)
1. Дані про підприємство
загальна інформація про підприємство (резюме);         Головна мета роботи комунального підприємства "Сквираблагоустрій"- створення найбільш сприятливих умов для  проживання жителів Сквирської територіальної громади. Комунальне підприємство обслуговує вуличного освітення громади, дорожного покриття, парки, сквери, кладовища та інші обєкти благоустрою..
персонал та фонд оплати праці:  Фактичний   фонд оплати праці за І півріччя 2021 року становить 2709,7 тис.грн. , середньоспискова чисельність - 56 чол., середня заробітна плата по підприємству (нарахована) - 8064,58 грн.
2. Перелік підприємств, які входять до консолідованого фінансового плану
Підприємство										Вид діяльності
3. Інформація про бізнес підприємства (код рядка 012 фінансового плану за мінусом код рядка 010)
Види діяльності (указати всі види діяльності)					Питома вага  в загальному обсязі реалізації (у %)							План		Факт	Відсоток виконання плану	Відхилення від плану
					План			Факт
Благоустрій (організація благоустрою, утримання місць поховань, збір та перевезення міського сміття)					42,10			55,61				2461		2391	97,2	-70,0
Міське світло (утримання та поточний рнмонт електромереж зовнішнього освітлення)					22,82			24,63				1333,8		1059	79,4	-274,8
Дороги міста (утримання та розвиток дорожнього господарства)					31,32			15,34				1831,2		659,7	36,0	-1171,5
Платні послуги населенню та організаціям					3,76			4,41				220		189,7	86,2	-30,3
Х					Разом: 100 %			Разом: 100 %				5846		4299,4	73,5	-1546,6
4. Діючі фінансові зобов’язання підприємства
Назва банку	Вид кредитного продукту та  цільове призначення			Сума, валюта за договором (у тис. грн.)			Процентна ставка				Дата видачі/погашення (графік)			Заборгованість на останню дату		Забезпечення
Усього	Х						х				х
5. Аналіз окремих статей  фінансового плану
		Код рядка	Факт минулого			План			Факт				%	відхилення	Пояснення та обґрунтування до виконання плану
Чистий дохід від реалізації послуг		006	0			220			189,7				86,2	-30,3	Платні послуги насенню та організаціям, які не суперечать статутній діяльності (прибирання території виїздної торгівлі, надання атотранспортних послуг та інші)
Інші операційні доходи		007	0			5626			4079,7				72,5	-1546,3	Цільове фінасування по Програмах на відшкодування витрат по запланованих заходах без ПДВ
Дохід від участі в капіталі		008	0			0			0					0
Інші фінансові доходи		009	0			0			0					0
Інші доходи		010	0			3622			3046,8				84,1	-575,2	Нарахований дожід на амортизаціні відрахування на основні засоби
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт та послуг)		013	0			195			179,8				92,2	-15,2	Витрати повязаі з наданням платних послуг, які не супересать статутній діяльності
Адміністративні витрати		014	0			0			0					0	Адміністративні витрати включено в витрати по рахунку 948, повязані з виконаням заходів передбачених затвердженими Програмами
Витрати на збут		015	0			0			0					0
Інші операційні витрати всього в т.ч.		016	0			5626			4079,7				72,5	-1546,3	Витрати з комплексного благоустрою міста, збір та вивезення ТПВ, утримання дорожньої мережі,  передбачені в цільових Прогамах
Прямі матеріальні витрати		016/1	0			2239			1020,8				45,6	-1218,2
ПММ та електроенергія		016/1,1	0			948			738,7				77,9	-209,3
витрати на товари та  послуги  основної діяльності		016/1,2	0			1291			282,1				21,9	-1008,9
Оплата праці		016/2	0			2936			2709,7				92,3	-226,3
ЄСВ		016/3	0			646			529				81,9	-117
Інші операційні витрати		019	0			3622			3046,8				84,1	-575,2	Нарахований витрати на амортизаціні відрахування на основні засоби
6. Витрати на утримання легкового транспорту
№ з/п	Марка	Рік придбання				Ціль використання				Витрати (тис. грн.)			Короткий опис видів витрат
2	ВАЗ 2107                  АІ 5430 АО	2006				службова необхідність (благоустрій)				35,5			ПММ,запчастини, ремонт
Всього										35,5
7. Інформація про проекти, під які планується залучити кредитні кошти
8. План інвестицій
Назва об’єкта					Залучення кредитних коштів			Амортизація			Інші джерела (фінансування з місцевого бюджету)					Усього
Усього
Відсоток
9. Інша додаткова інформація по підприємству
В.О. КП "Сквираблагоустрій"            __________________                                              С.О. Музика
(посада)                                            (підпис)                                                                             (ПІБ)
Вик.Дмитренко М.Я.
тел. 0973650131